Financier uw vastgoed met behulp van uw pensioenplan ... en geniet heel wat voordelen!

07/10/2020

Door uw pensioenplan aan uw krediet te koppelen, kunt u uw toekomstig pensioenkapitaal nu al gebruiken voor een privé vastgoedproject. U activeert het eindkapitaal van uw pensioenplan, uw vennootschap financiert het kapitaal van uw vastgoedproject, en u geniet zowel privé als professioneel een pak voordelen. U leest er hier alles over in detail!

Wat is een reconstitutiekrediet?

Bij een reconstitutiekrediet worden uw pensioenplan en hypotheek aan elkaar gelinkt. Het pensioenplan vormt een waarborg voor het toekennen van het krediet. In plaats van 1 contract (enkel pensioenplanning) af te sluiten, zijn er 2 contracten: het pensioenplan (stap 1) en het bulletkrediet (stap 2). Beide worden daarna naadloos aan elkaar gekoppeld (stap 3).

1. U start een pensioenplan op

Als zelfstandige bouwt u een pensioenkapitaal op via een pensioenplan in de tweede pijler (Individuele Pensioentoezegging (IPT), Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ), RIZIV-contract, Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ)). Sommige verzekeraars staan ook financieringen toe in de derde en vierde pijler (Pensioensparen, Langetermijnsparen en vrij sparen). U betaalt de premies voor uw aanvullend pensioen en geniet een fiscaal voordeel, dat kan oplopen tot 62% van uw investering. Tevens hebt u de mogelijkheid om bijkomende waarborgen toe te voegen die u, uw gezin en uw zaak beschermen. Maar er is nog meer: u kunt het toekomstige kapitaal van uw pensioenplan vandaag al gebruiken om uw privéwoning of een ander vastgoedproject te financieren.

2. U vestigt een hypothecair krediet via een bulletcontract

U sluit een hypothecair krediet af, ongeacht of het nu gaat om

• een aankoop of herfinanciering
• een nieuw project of een verbouwing
• uw eigen woning of een investeringspand
• een pand in het binnen- of buitenland.

Het is wel belangrijk dat het pand een woonfunctie heeft en dat u voldoende eigen inbreng in het project voorziet.

Bij een traditionele hypotheeklening met vaste maandelijkse aflossingen betaalt u zowel kapitaal als intresten af. Bij een bulletkrediet lost u geen kapitaal af, maar betaalt u enkel intresten. Het kapitaal wordt op de einddatum van het contract in 1 keer terugbetaald.

3. U koppelt beide contracten

Uw pensioencontract wordt vervolgens gekoppeld aan uw bulletkrediet. Het contract wordt als het ware in pand gegeven als waarborg voor de wedersamenstelling van het ontleende kapitaal.

Het pensioenkapitaal zal op de einddatum dienen om het openstaande kapitaal volledig terug te betalen. Aangezien het uw zelfstandige activiteit of vennootschap is die dit voor u jaarlijks of maandelijks opbouwt, is het ook de vennootschap die het kapitaal van de hypotheek voor u terugbetaalt.

Voordelen van een reconstitutiekrediet

Soms wordt 1+1+1 = 6. De combinatie van deze 3 elementen leveren u maar liefst 6 niet te versmaden voordelen op!

• Bruto vennootschapsgeld en fiscaliteit vennootschap: bij een IPT betaalt uw vennootschap de stortingen in uw IPT met brutogeld, vóór enige belasting dus. Deze stortingen zijn voor de vennootschap bovendien een zuivere bedrijfskost en dus fiscaal aftrekbaar in de vennootschapsbelasting.
• Activeer uw pensioenkapitaal: U kunt kapitaal dat pas op uw pensioenleeftijd beschikbaar wordt, vandaag al gebruiken. Het gaat bovendien niet enkel over de reserve van uw pensioenplan, maar over de eindwaarde. Opgelet, niet elke verzekeraar staat dit toe: het is dus belangrijk om u goed te informeren bij de start.
• Vastgoed in al zijn vormen: Het systeem is niet beperkt tot de aankoop, maar is ook bruikbaar voor de bouw, verbouwing of herfinanciering van een bestaand of nieuw pand. Bovendien komt niet enkel uw eigen woning in aanmerking, maar ook tweede woningen en zelfs investeringspanden. De gronden of panden moeten enkel in de EER gelegen zijn.
• Genereer een extra inkomen: als u een tweede pand aankoopt, kunt u dit vrij verhuren. De inkomsten (huurgelden) die u ontvangt, komen privé bij u binnen. Zo kunt u een extra pensioenkapitaal genereren. Hierdoor kan uw pensioenvermogen tegen de pensioenleeftijd zelfs verdubbelen.
• Flexibiliteit: Uw krediet ressorteert nog steeds onder de algemene wetgeving, en is dan ook net zo flexibel.  U kunt te alle tijden vervroegd aflossen, gedeeltelijk terugbetalen, herfinancieren, … de mogelijkheden blijven identiek. In een goed pensioenplan kunnen we hiervoor een duidelijke planning opstellen op basis van dividenden en liquidatiereserves.
• Uitbreidingen en combinaties: Niet enkel IPT-contracten kunnen ingezet worden voor de wedersamenstelling. Alle pensioenplannen zijn bruikbaar, dus ook de overige tweedepijlerplannen (VAPZ, RIZIV, POZ), derdepijlercontracten (Pensioensparen en Langetermijnsparen), en zelfs vierdepijlerovereenkomsten (niet-fiscale spaarplannen).

Wil u uw concrete mogelijkheden kennen?

Heeft u vandaag één of meerdere pensioenplannen lopen, en wil u te weten komen hoe u deze kunt optimaliseren? Wenst u de mogelijkheden na te gaan van de financiering van een nieuw vastgoedproject of de herfinanciering van uw huidige kredieten? QVH doet dit graag voor u. Heeft u vandaag nog geen pensioenplan in de tweede pijler? Dan vormt deze berekening onze vertrekbasis en checken we meteen daarna na of en hoe een vastgoedtransactie voor u rendabel kan zijn.

Bent u bedrijfsleider met een vennootschap? Gebruik uw vennootschap als hefboom en contacteer QVH voor een vrijblijvende berekening.